金管会今 (29) 日正式发布「金融业深化社会信任与回馈行动指引」，宣示迈入「信任金融」新时代。为补齐 ESG 中社会面向 (S) 的系统性架构，金管会引导金融业者将社会回馈从附加作为提升为「经营核心策略」，期盼透过四大目标与三项回馈面向，携手产业将经营成果实质回馈给大众、客户与员工，共同打造共荣共好的金融生态系。

金管会表示，近年在政府推动安全与发展并进的监理主轴下，我国金融市场持续稳健发展，金融机构的经营绩效与资本韧性显著提升。为此，金管会特别提出「信任金融」理念，鼓励业者在提升经营体质的同时，将金融发展成果实质回馈社会，进而形成「信任提升、政策开放、发展扩大、社会受益」的正向良性循环。

因应国际 ESG 与永续发展趋势，金管会近年已针对环境永续 (E) 与公司治理 (G) 建立完善的推动架构。相较之下，金融业在社会面向 (S) 虽已长期投入金融教育、弱势关怀、防诈宣导及普惠金融等工作，但因范围广泛，过去缺乏系统性架构。

指引发布后，将引导金融服务业将社会回馈由过往的「附加性作为」，提升为「经营核心策略」之一，透过「策略化」、「制度化」与「长期性」机制，全面扩大影响力。

该指引特别提出四大推动目标，一、建立正向循环：透过具成效且让社会有感的回馈行动，累积信任并促进发展。二、回应社会关键需求：发挥金融专业优势，协助解决社会痛点与挑战。三、扩大公私协力效能：整合各界资源，补充政府政策无法触及的社会服务缺口。四、建立共同参与生态系：建立治理机制、经验分享平台与成果揭露制度。

该指引建议金融服务业可依据社会大众、客户及员工等三大面向规划回馈措施，提供各回馈面向共提出 22 项行动面向参考项目，并可优先聚焦于公共资源尚未充分涵盖的领域进行资源投入，担任政府之协力支援角色，强化整体社会支持网络。

其中 10 项为社会面向，秉持「取之于社会、用之于社会」精神，针对资源不足地区与族群强化基础照顾，提升社会韧性。7 项为员工面向，将员工视为最重要资产，适度回馈基层员工，包括提高薪资福利、打造友善职场及完善职涯发展。

另 5 项为回馈客户，举例来说，银行业可透过费用回馈 (如减少手续费、提高数位帐户优惠额度、降低循环利率或降低帐户管理费)、利率回馈 (优质客户贷款利率减码、青年首购贷款优惠)、普惠金融 (如偏乡金融服务、高龄友善服务、弱势家庭或身心障碍金融服务) 等实质回馈客户。

保险业可设计具回馈机制之保险商品 (如增加保单红利、健康管理达标减费、无理赔优惠机制)、促进健康服务 (如提供免费健检、长照咨询服务)、友善理赔 (小额快速理赔、住院即时给付、高龄理赔协助)、普惠保险服务 (碎片型保险商品、保单借款优惠利率)、提供多样损害防阻服务等回馈客户。